Prioridades Supervisoras del ECB (2024-2026)

El Banco Central Europeo (ECB) ha establecido sus prioridades supervisoras de cara a los próximos tres años, con el fin de abordar los retos urgentes y las vulnerabilidades más estructurales del sector bancario, así como las tensiones en los sectores bancarios estadounidense y suizo, el contexto geopolítico y las tensiones inflacionistas.

Resumen ejecutivo

El Banco Central Europeo ha publicado sus prioridades supervisoras para los próximos tres años. Las entidades supervisadas deberán reforzar su capacidad de resiliencia frente a las perturbaciones macrofinancieras y geopolíticas inmediatas, acelerar la corrección efectiva de las deficiencias en materia de gobernanza y gestión de los riesgos climáticos y medioambientales, y seguir avanzando en la transformación digital y en la creación de marcos sólidos de resiliencia operativa. Para cada una de estas prioridades el ECB ha identificado un conjunto de vulnerabilidades para las que ha establecido objetivos específicos y programas de trabajo.

Contenido principal

Esta Nota Técnica resume las prioridades supervisoras para el periodo 2024 a 2026 así como los programas de trabajo previstos para afrontar las vulnerabilidades identificadas:

• Prioridad 1: Reforzar la resiliencia frente a perturbaciones macrofinancieras y geopolíticas inmediatas.
  • Para esta primera prioridad se han identificado como vulnerabilidades i) las deficiencias en la gestión del riesgo de crédito y de contraparte, junto con ii) las deficiencias en los marcos de gestión de activos y pasivos (ALM).
  • A fin de mitigar los riesgos subyacentes, el ECB propone revisiones específicas centradas en la resiliencia de las carteras más sensibles a la actual situación macrofinanciera, análisis sobre distintos aspectos del riesgo de crédito y contrapartida, inspecciones in situ (OSIs) sobre los  tipos de interés en la cartera de inversión (IRRBB), y revisiones específicas de la solidez y fiabilidad de los planes de financiación, los planes de contingencia y la gobernanza y las estrategias de ALM, entre otras medidas.

• Prioridad 2: Acelerar la corrección efectiva de las deficiencias en materia de gobernanza y gestión de los riesgos climáticos y medioambientales.
  • Las vulnerabilidades identificadas para la segunda prioridad son i) deficiencias en el funcionamiento y la capacidad de dirección de los órganos de gestión y deficiencias en la agregación de datos sobre riesgos y la presentación de informes al respecto; y ii) exposición material a los factores de riesgo físicos y de transición asociados al cambio climático.
  • El programa de trabajo propuesto incluye, entre otras actividades de seguimiento, revisiones específicas de la eficacia de los órganos de gestión de los bancos y de la implementación de los principios de agregación y reporte de los datos de riesgo (RDAR), e OSIs específicas. En cuanto a los riesgos climáticos, se realizará un seguimiento específico de las deficiencias detectadas en el contexto de los stress test al riesgo climático de 2022 y de la revisión temática, con el fin de evaluar la plena adecuación a las expectativas de supervisión para finales de 2024.

• Prioridad 3: Continuar avanzado en la transformación digital y en la creación de marcos sólidos de resiliencia operativa.
  • En cuanto a la tercera y última prioridad, las vulnerabilidades identificadas son: i) deficiencias en las estrategias de transformación digital; y ii) deficiencias en los marcos de resiliencia operacional, en particular, las relacionadas con la externalización de las tecnologías de la información (IT) y la seguridad de las IT y los riesgos cibernéticos.
  • El programa de trabajo propuesto indica que se realizarán revisiones específicas centradas en el impacto de la transformación digital de los bancos en su modelo de negocio, complementadas por el seguimiento de los equipos de supervisión (JST) sobre los bancos en los que se identifiquen deficiencias materiales. Se realizarán OSIs sobre transformación digital, outsourcing y gestión de la ciberseguridad. En particular, se llevará a cabo el stress test de ciberresiliencia en 2024. Asimismo, se realizará una recopilación de datos y un análisis horizontal de los registros de externalización para identificar interconexiones entre entidades supervisadas y proveedores externos, así como posibles concentraciones de riesgo en determinados proveedores, entre otras actividades del programa de trabajo.

Accede a la nota técnica de Prioridades Supervisoras del ECB (2024-2026) (solo disponible en inglés).