Revisão da abordagem padronizada de risco de crédito

O BCBS publicou um documento consultivo com o objetivo de revisar a abordagem padronizada para o cálculo dos requerimentos de capital por risco de crédito.

O cenário de Basileia estabelece uma série de abordagens para que os bancos calculem seu capital regulatório. Uma alternativa consiste em calcular o risco com abordagem padronizada e a outra é fazê-lo utilizando os modelos internos do banco.

A crise financeira revelou numerosas debilidades da abordagem padronizada para o cálculo dos requerimentos de capital por risco de crédito.

Neste contexto, o BCBS publicou em dezembro de 2014 um documento consultivo Revision for the Standardized Approach for credit risk cujo objetivo é eliminar as deficiências do cenário de Basileia II.

O documento consultivo pretende melhorar a abordagem padronizada através de:

• A redução da dependência nas classificações de crédito externas.
• O incremento da sensibilidade ao risco. Uma menor discricionariedade nacional.
• Um maior vínculo entre a abordagem padronizada e a abordagem baseada em classificações internas (IRB).
• A melhoria na comparabilidade dos requerimentos de capital entre os diferentes bancos.

Por outro lado, o documento do BCBS inclui igualmente modificações sobre o cenário de mitigação do risco de crédito (CRM). O fundamento desta revisão baseia-se na necessidade de eliminar a gama excessivamente complexa de abordagens disponíveis para a mitigação do risco de crédito e a capacidade por parte dos bancos de utilizar estimativas internas.

A seguir se apresenta um resumo executivo e o detalhe do documento consultivo do BCBS, assim como as implicações decorrentes da implementação do novo marco regulatório.

Resumo executivo

A proposta de revisão do BCBS se refere tanto à abordagem padronizada para o cálculo de capital como ao cenário de mitigação do risco de crédito.

Regulamentação prévia

• Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital standards: A revised framework – Comprehensive version (junho 2006).

Âmbito de aplicação

• Instituições financeiras a nível internacional

 

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