Resumo de impactos e potenciais linhas de ação sobre a reforma de Basileia III

Em dezembro de 2010, o BCBS publicou o marco de Basileia III com o objetivo de abordar o conjunto de deficiências identificadas no marco regulatório anterior à crise e proporcionar uma base regulatória sólida para o sistema bancário que mantém a economia real. A partir de então, o BCBS publicou vários documentos consultivos dirigidos a fortalecer o marco regulatório atual (ex.: Através do aumento dos requerimentos de capital, a melhoria da quantificação do risco através da revisão das ponderações por risco (RW) do marco de capital do risco de mercado, risco de contraparte etc.).

Nesse contexto, o BCBS publicou em dezembro de 2017 Basileia III: finalização da reforma pós-crise que inclui a revisão do marco atual de Basileia III para reduzir a demanda externa dos riscos ponderados por risco (RWA). Em concreto, esta revisão no marco normativo permite restabelecer a credibilidade dos cálculos de RWA: i) melhorando a solidez e a sensibilidade ao risco dos métodos standard para o risco de crédito e risco operacional, o qual permitirá a comparação dos coeficientes de capital bancário; ii) restringindo o uso dos métodos baseados ​​em modelos internos; e iii) complementando o ratio de capital ponderado por risco com uma razão de alavancagem e um piso de capital revisado mais robusto.

Dado o interesse da publicação da reforma de Basileia III, a área de I + D da Management Solutions elaborou um resumo de impactos e potenciais linhas de ação sobre a reforma de Basileia III.

Resumo executivo

Este resumo analisa os impactos sobre o marco do risco de crédito (SA e IRB), CVA, risco operacional, output floor e taxa de alavancagem, como uma visão geral das linhas de ação das reformas introduzidas pelo BCBS sobre o marco regulatório de Basileia III.

Âmbito de aplicação

Esta reforma é aplicável a todos os bancos com atividade internacional.

Conteúdo principal

• Análise de impactos. As reformas introduzidas pelo BCBS sobre o marco regulatório de Basileia III modificam o marco de:
  • Risco de crédito SA, em relação às exposições frente a bancos, varejistas, etc.
  • Risco de crédito IRB, eliminando o método A-IRB para grandes e médias empresas, bancos, sociedades de valores e outras instituições financiadoras e introduzindo pisos em parâmetros, entre outros.
  • Risco de CVA, incluindo um método básico e um método padrão.
  • Risco operacional, substituindo todos os métodos por um novo método padrão.
  • Output floor, estabelecendo um piso igual ao máximo [RWA da Entidade (Standard / IRB); 72,5% RWA Standard].
  • Alavancagem, introduzindo um buffer para G-SIBs e modificando a medida de exposição.
• Análise quantitativa de impactos. A partir da avaliação cumulativa Ad-hoc, publicada pela EBA, em dezembro de 2017, estima-se para o lançamento dos requerentes mínimos de T1 do sistema por capital e alavancagem necessária para a base de capital Tier 1 em torno a 13% superior.
• Visão geral das linhas de ação.

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