EU-wide pilot exercise on climate risk

Em 2020, foi publicado o Regulamento da Taxonomia, que fornece critérios uniformes para que as empresas e investidores determinem que atividades econômicas que podem ser consideradas ambientalmente sustentáveis. Além disso, estabelece uma linguagem comum que estes investidores utilizarão ao investir em projectos e atividades econômicas que tenham um impacto positivo no clima e no meio-ambiente. Além disso, o pacote revisado da CRR/CRD dá à Autoridade Bancária Europeia (EBA) o mandato de desenvolver critérios qualitativos e quantitativos para estimar o impacto dos riscos ambientais, sociais e de governança (ESG).

Neste contexto, a EBA lançou em 2020 um exercício-piloto sobre o risco climático na EU orientado à identificação e quantificação das exposições de uma perspectiva climática do risco de transição. Após o exercício, a EBA publicou os resultados do exercício-piloto. Uma vez que a taxonomia da EU e os frameworks de stress test ao risco climático ainda estão em fase de desenvolvimento, este exercício piloto foi concebido como um exercício de aprendizagem para investigar o desempenho das ferramentas de avaliação e classificação do risco climático existentes e recentemente desenvolvidas, e para testar a prontidão dos bancos para lidarem com os desafios metodológicos e de dados relacionados.

Resumo executivo

A EBA publicou os resultados do exercício piloto sobre o risco climático na EU. Este tem sido um exercício de aprendizagem em que a EBA e os 29 bancos voluntários da UE participantes exploraram diferentes ferramentas para categorizar as exposições que poderiam ser potencialmente vulneráveis às limitações metodológicas sobre os riscos climáticos.;

Conteúdo principal

Esta nota técnica apresenta um resumo do exercício e seus principais resultados. Está estruturado em cinco seções principais:

• Classificação da carteira. A EBA classificou as exposições dos bancos utilizando alguns dos métodos atualmente disponíveis e que poderiam ser relevantes do ponto de vista climático. Em particular, tanto uma abordagem setorial como uma abordagem baseada nas emissões foram aplicadas.
• Taxonomia verde. Além disso, foi pedido aos bancos que fornecessem uma estimativa do "greeness" ou alinhamento com os critérios da taxonomia da EU das exposições no âmbito deste exercício (classificação de dados verdes).
• Análise de cenários. Por último, foi realizada uma análise de cenários para estimar o possível impacto do risco de transição e físico nos balanços dos bancos. A análise foi realizada aplicando impactos, derivados de parâmetros de risco para mensurar o impacto em termos de perda esperada.
• Resultados. É construído um índice de ativos verdes comparável e o índice médio para todos os bancos é estimado em 7,9%. Além disso, a perda adicional esperada para os 2 cenários adversos, desordenado e hot house Word, é de 160 e 175 pontos base.
• Próximos passos. As principais conclusões do exercício piloto constituirão a base de uma discussão mais ampla sobre como desenhar um exercício de stress test de risco climático para o setor bancário da EU.

Acesse o documento completo em inglês.