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Revisión del método estándar para el riesgo de crédito

Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS)

El marco de Basilea establece diferentes métodos que los bancos pueden utilizar para calcular el capital regulatorio. Uno de ellos implica medir el riesgo de manera estandarizada mientras que otra alternativa se basa en el uso de modelos internos propios de la entidad, sujetos a la aprobación explícita del supervisor.

En este contexto, el BCBS publicó en diciembre de 2014 un documento consultivo sobre la revisión del método estándar (SA) de riesgo de crédito con el objetivo de mejorar su enfoque: (i) al reducir la dependencia en las calificaciones crediticias externas y la discrecionalidad nacional; (ii) al reforzar el vínculo entre SA y el método IRB; y (iii)) al mejorar la comparabilidad de los requerimientos de capital.

En respuesta a las consultas recibidas sobre el primer documento consultivo de 2014, el BCBS ha publicado un segundo documento consultivo sobre la revisión del método estándar (SA) de riesgo de crédito, el cual pretende identificar las cuestiones surgidas a raíz de la propuesta de 2014. Por tanto, el BCBS ha decidido:

  • Reintroducir el uso de calificaciones externas, aunque no de manera automática, en las exposiciones frente a bancos y empresas.
  • Incluir métodos alternativos en jurisdicciones que no permiten el uso de calificaciones externas.
  • Uso del ratio loan-to-value ratio (LTV) como el principal criterio para ponderar el riesgo.
  • Implementar un análisis sobre la capacidad de pago del prestatario como un criterio clave en la concesión de préstamos.
  • Clasificar las exposiciones garantizadas mediante bienes inmuebles, incluidas las financiaciones especializadas, dentro de la misma categoría de activos y aplicar una mayor ponderación por riesgo a aquellas exposiciones garantizadas mediante bienes inmuebles donde la devolución del préstamo no depende significativamente de los flujos de caja generados por el bien.

La revisión incluye una propuesta de revisión del marco de mitigación del riesgo del CRM para exposiciones ponderadas con el método estándar.
Este documento elaborado por el área de I+D de Management Solutions analiza y propone ciertas modificaciones a los cambios introducidos en la revisión de 2015 sobre el método estándar de riesgo de crédito y sobre el marco de mitigación del riesgo de crédito (CRM); así como determina sus principales implicaciones.


Resumen ejecutivo
 

La nueva propuesta publicada por el BCBS ha cambiado significativamente en comparación con la anterior dada las dudas planteadas por los encuestados sobre la propuesta inicial.

Uno de estos cambios es la reintroducción del uso de las calificaciones externas, entre otros.

Ámbito de aplicación:

Los bancos que utilicen el método estándar (SA) de riesgo de crédito.

Contenido principal:

  • Segunda revisión del método estándar de riesgo de crédito: exposiciones frente a bancos; exposiciones frente a corporates; equity y deuda subordinada; cartera minorista; exposiciones a bienes inmuebles; exposiciones con descalce de monedas; exposiciones fuera de balance; exposiciones en default; exposiciones frente a bancos multilaterales de desarrollo (BMD).

  • Revisión del marco de CRM: se sustituye el segundo elemento de la fórmula de las operaciones de tipo repo, reintroduciendo las calificaciones externas y la revisión de otros aspectos.

Accede al documento completo haciendo clic aquí.


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