Desde 2011, la EBA ha llevado a cabo anualmente ejercicios de transparencia a nivel europeo. Estos ejercicios son parte de los continuos esfuerzos de la EBA por fomentar la transparencia y la disciplina en los mercados financieros de la EU, y complementan la divulgación de información remitida por los bancos sobre Pilar 3, tal y como establece la CRD IV.
Además, a diferencia de los stress test, los ejercicios de transparencia son ejercicios informativos donde la EBA publica únicamente datos de cada entidad y donde no se aplican shocks a los datos.
2018 EU -resultados del ejercicio de transparencia
En diciembre de 2018, la EBA publicó los resultados del ejercicio de transparencia a nivel europeo, que facilita la comparación consistente y la evaluación de la solidez de los bancos, tanto a nivel jurisdiccional como a nivel entidad. En concreto, este documento analiza los resultados sobre, entre otros, capital, apalancamiento, activos ponderados al riesgo (RWA), P&L, riesgo de crédito, riesgo de mercado, o calidad de los activos.
De conformidad con los resultados de este ejercicio, se pone de manifiesto que el sector bancario de la UE ha continuado beneficiándose de la situación macroeconómica favorable registrada en la mayoría de los países europeos, lo cual ha contribuido al incremento en la concesión de préstamos, al fortalecimiento de la posición de capital, y a la mejora en la calidad de los activos.
Esta Nota Técnica analiza los principales resultados del ejercicio de transparencia a nivel europeo de 2018, centrándose en los resultados agregados en toda la UE, así como en los resultados de los países con mayor volumen de activos dentro del sistema bancario.
Resumen ejecutivo
La EBA publicó en Diciembre de 2018 los resultados del ejercicio de transparencia de 2018, que incluye información detallada sobre, entre otros, capital, apalancamiento, RWA, P&L, riesgo de crédito, riesgo de mercado, o calidad de los activos.
Ámbito de aplicación
El ejercicio de transparencia de 2018 se aplica a un total de 130 bancos de 25 países del Espacio Económico Europeo al mayor nivel de consolidación.
Contenido principal
Esta Nota Técnica analiza los resultados agregados del ejercicio de transparencia de 2018 en relación con el impacto potencial sobre los siguientes aspectos:
- Capital: el ratio de CET 1 pasa de un 14,6% (fully loaded) en diciembre de 2017 a un 14,3% en junio de 2018 debido a factores estacionales y a la implementación de IFRS 9.
- Apalancamiento (LR): el ratio LR se reduce desde 5,37% (fully loaded) en diciembre 2017 hasta un 5,12% en junio de 2018.
- RWA: el total de RWA aumenta un 1,15% en junio de 2018 comparado con diciembre de 2017. Los principales factores de dicho aumento en 2018 fueron los riesgos de crédito y de mercado.
- Préstamos dudosos (NPL) y préstamos restructurados o refinanciados (FBL): el ratio NPL se reduce desde el 4,1% en diciembre de 2017 hasta el 3,6% en junio de 2018 debido a reducciones significativas de las ventas de NPL, especialmente en las pequeñas y medianas empresas. El ratio FBL también disminuye, pasando de un 2,60% en diciembre de 2017 hasta un 2,30% en junio de 2018.
- P&L: los ingresos netos por intereses (NII), los ingresos netos por comisiones, y el P&L agregado disminuyeron en junio de 2018, comparado con diciembre de 2017.
Adicionalmente, esta Nota Técnica incluye los resultados individuales para cada una de las principales geografías, es decir, Alemania, España, Francia, Italia, y UK.
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