EU-wide Stress Test Draft Methodology and Templates

La EBA, en cooperación con la Junta Europea de Riesgo Sistémico (ESRB), debe iniciar y coordinar los ejercicios de stress test para evaluar la resistencia de las instituciones financieras a movimientos adversos del mercado.

En este sentido, la EBA publicó en febrero de 2016 la metodología final y las plantillas de referencia del EU-wide Stress Test cuyos resultados se publicarán a comienzos del 3T16.

El objetivo del EU-wide Stress Test de 2016 consiste en proporcionar un marco analítico común para comparar y evaluar de manera consistente la resistencia de los bancos de la UE a períodos de crisis, así como poder poner a prueba las posiciones de capital de los mismos.

El ejercicio se basa en una metodología común y en escenarios relevantes, así como en un conjunto de plantillas que capturan los datos en el punto de partida y los resultados de los stress test, permitiendo una evaluación rigurosa de la muestra de bancos.

• La metodología común define cómo los bancos deben calcular el impacto de stress de los escenarios y también establece restricciones para los cálculos bottom-up.

• La guía tiene como objetivo apoyar a los bancos en la realización del EU-wide stress test, pero no cubre el proceso de control de calidad de las posibles medidas supervisoras.

• Las plantillas se utilizan para recopilar datos de los bancos, así como para divulgar públicamente los resultados del ejercicio.

En la nota técnica elaborada por el Área de I+D de Management Solutions se analizan y resumen los principales aspectos, metodología y plantillas del EU-wide Stress Test que se llevará a cabo a comienzos del 3T16.

Resumen ejecutivo

El stress test de 2016 utilizará un enfoque bottom-up y de balance estático, y unos escenarios base y adverso comunes, aunque a diferencia del stress test de 2014, este ejercicio no implicará superar un umbral de capital.

Ámbito de aplicación:

El stress test se realizará sobre 51 bancos de la UE que representan un 70% del sistema bancario nacional de cada Estado miembro de la UE y Noruega.

Contenido principal:

• Principales aspectos del ejercicio, incluyendo: calendario; aspectos clave; muestra de bancos; proceso; y escenarios – Base y Adverso.
• Metodología por tipo de riesgo, incluyendo: resumen;  riesgo de crédito; riesgo de Mercado, riesgo de crédito de contraparte y CVA; ingresos netos por intereses; riesgo de conducta y otros riesgos de tipo operacional; e ingresos y gastos no financieros.
• Listado de bancos participantes.
• Escenario adverso – principales riesgos sobre la estabilidad financiera.
• Plantillas, en comparación con el ejercicio de 2014.

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