Skip to main content

Documento consultivo de directrices sobre stress testing

Autoridad Bancaria Europea (EBA)

La EBA tiene el mandato de fomentar una supervisión adecuada y efectiva en la UE de acuerdo a lo especificado en la CRD IV. En este sentido, su objetivo es lograr convergencia en las prácticas adoptadas por las entidades y las autoridades competentes (CA) en los stress test en la UE.

La EBA publicó en diciembre de 2015 un documento consultivo de directrices sobre stress testing con el objetivo de proporcionar orientaciones detalladas que deben cumplir las entidades a la hora de diseñar y llevar a cabo un programa de stress test (ST). Estas orientaciones tienen el objetivo de asegurar la convergencia en los stress test supervisores que realicen las autoridades competentes en el marco del SREP.

El documento consultivo ofrece orientaciones sobre:

  • Los requerimientos organizativos, metodologías y procesos comunes al ejercicio de stress test por las entidades, como parte de sus procesos de gestión del riesgo.
  • La evaluación supervisora de los stress test realizados por las entidades.
  • Las metodologías comunes que deben emplear las autoridades competentes cuando realicen stress test supervisores bajo el marco del SREP.

Estas directrices no fijan las metodologías de los stress test llevados a cabo por la EBA en cooperación con otras autoridades competentes. Sin embargo, sí describen los distintos tipos de stress test, lo cual ayudará a establecer un contexto apropiado para futuros stress test de la EBA en el marco de los stress test supervisores.
Este documento elaborado por el área de I+D de Management Solutions resume las directrices propuestas y analiza las principales implicaciones para las entidades y autoridades competentes.

Resumen ejecutivo


Las directrices propuestas abarcan los stress test realizados por las entidades, la evaluación supervisora de los stress test realizados por las entidades y los stress test supervisores.

Ámbito de aplicación:

  • Para entidades sistemáticamente importantes, estas directrices se aplican en su totalidad.
  • Para otras entidades, se aplican en consonancia con el tamaño y la complejidad de sus actividades.

Contenido principal:

  • Stress test realizado por las entidades: características principales del programa de stress test (i.e. contenido, documentación y evaluación); estructuras de gobierno del programa de stress test; infraestructura de datos; aplicación del programa de stress test; características (i.e. alcance; metodología, riesgo de modelo, etc.) stress test inverso; evaluación supervisora.
  • Stress test supervisores: diferentes formas de stress test supervisores y objetivos; su uso a efectos del SREP; aspectos de organización, recursos y comunicación, y las posibles metodologías.
  • Resultados de los stress test: proporcionan a las autoridades competentes una evaluación prospectiva de las necesidades previstas de capital estresado.

Accede al documento completo haciendo clic aquí


Últimas notas técnicas publicadas:

© GMS Management Solutions, S.L., 2017.Todos los derechos reservados. La información contenida en esta publicación es de carácter general y no constituye opinión profesional ni servicio de asesoramiento de ningún tipo. Los datos utilizados en esta publicación provienen de fuentes de información públicas. GMS Management Solutions, S.L. no asume responsabilidad alguna sobre la veracidad o corrección de dichos datos.