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Borrador de la Metodología del EU-wide Stress Test 2020

Autoridad Bancaria Europea (EBA)

En enero de 2020, la EBA iniciará el stress test que se llevará a cabo en la UE hasta junio de 2020, con el objetivo de proporcionar a supervisores, bancos y otros agentes del mercado un marco analítico común con el que comparar y evaluar de manera consistente la resistencia de los bancos de la UE a periodos de crisis, así como poder poner a prueba el nivel de capital de los mismos.

En este contexto, la EBA ha publicado un borrador la metodología del stress test de 2020 en el que se describe cómo los bancos deberán calcular el impacto de los escenarios que se establezcan. Adicionalmente se incluye la lista de las entidades participantes en el ejercicio.

Este ejercicio se utilizará como input en el proceso de revisión y evaluación supervisora (SREP) que llevarán a cabo las autoridades competentes (CA) en 2020.

En la Nota técnica elaborada por el Área de I+D de Management Solutions se incluye un análisis del contenido del documento de la EBA.

Resumen ejecutivo

Como en ejercicios anteriores, el stress test de 2020 utilizará un enfoque bottom-up y un balance estático. No se establecen umbrales mínimos que las entidades deban superar, sino que se utilizará como input del SREP.

Ámbito de aplicación

  • El stress test se realizará sobre 50 bancos de la UE que representan en torno a un 70% de los activos del sistema bancario de la Eurozona, de cada Estado miembro de la UE no perteneciente a la Eurozona, y de Noruega.

Contenido principal

  • Enfoque bottom-up y balance estático.
    • Los bancos realizarán el ejercicio de stress test de 2020 siguiendo un enfoque bottom-up. Así, se exige que los bancos estimen el impacto de los escenarios, aunque están sujetos a restricciones.
    • El stress test se llevará a cabo bajo la hipótesis de balance estático.
    • Los bancos en reestructuración estarán sujetos a las mismas hipótesis.
  • Cobertura del riesgo y contabilidad.
    • Se exige a los bancos estresar: riesgo de crédito (incluyendo titulizaciones); riesgo de mercado, CCR y CVA; y riesgo operacional y de conducta.
    • También se exige que los bancos estresen NII, y elementos de P&L y capital.
  • Escenario base y adverso comunes.
    • El ejercicio incluye dos escenarios comunes: un escenario base y un escenario adverso.
    • El ejercicio se realizará utilizando datos de cierre de 2019, sobre un horizonte temporal de 3 años (cierre 2020 a cierre 2022).
    • El impacto se reportará en términos de capital CET1. También se reportarán el ratio de capital Tier 1, el ratio de capital total y el LR.
  • No es un “pass-fail exercise”. Los resultados serán input del SREP.
    • Este ejercicio no será un ‘pass-fail exercise’ (i.e. no se ha establecido un umbral mínimo de capital que los bancos deban superar).
    • No obstante, las CA utilizarán los resultados del stress test como input del SREP.

Accede al documento completo haciendo clic aquí (documento disponible en español).


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