Basel III Endgame

Após a crise financeira de 2008, as Agências (FED -Federal Reserve System-, FDIC -Federal Deposit Insurance Corporation- e OCC -Office of the Comptroller of the Currency-) introduziram um conjunto inicial de reformas para melhorar as deficiências no quadro regulatório de capital, adequando-se com Basileia III. Em julho de 2023, essas Agências publicaram em conjunto sua proposta de adaptação às reformas finais de Basileia III (Basileia III Endgame) para fortalecer os requisitos de capital dos grandes bancos. Essa proposta tem como objetivo aumentar a resiliência do sistema bancário, mediante a aplicação de um conjunto mais amplo de requisitos de capital a um maior número de grandes bancos.

Resumo Executivo

As Agências publicaram conjuntamente uma Proposta de normas para reforçar os requisitos de capital dos grandes bancos, conhecida como Basileia III Endgame. Essa proposta é a versão estadunidense da conclusão das reformas de Basileia III e será aplicada a partir de julho de 2025 a todos os bancos com ativos superiores a cem bilhões de dólares e suas entidades depositárias filiais, com implementação progressiva até junho de 2028. Essas mudanças representarão uma diferença significativa na forma como os requisitos de capital desses bancos são calculados.

Conteúdo Principal

Este Nota Técnica resume as principais mudanças propostas no cálculo para cada tipo de risco:

• Risco de Crédito. A proposta revisa a abordagem de cálculo padrão e substitui o uso de modelos internos por um novo método expandido aplicável às grandes instituições bancárias (ERBA).
• Risco de Crédito de Contraparte (CCR). Introduz um novo método padronizado mais sensível ao risco para medir a exposição em caso de inadimplência, levando em consideração os custos de substituição e a exposição potencial futura. O método padrão para o CCR (SA-CCR) substitui a metodologia atual para as entidades bancárias.
• Risco de Mercado. Introduz uma metodologia padronizada sensível ao risco e revisa a abordagem baseada em modelos internos.
• Risco de Ajuste de Valoração de Crédito (CVA). Introduz novos requisitos de risco CVA, decorrentes da incorporação de novas abordagens padronizadas relacionadas ao cálculo de ponderações de risco e coberturas (hedge).
• Risco Operacional. O Basileia III Endgame elimina os métodos internos de avaliação de risco (AMA) do quadro prudencial. Em vez disso, as instituições devem aplicar um método padrão (SMA) com dois componentes: o indicador de negócio (BI) e o multiplicador interno de perdas operacionais (ILM).

Acessar o documento em Basel III Endgame (somente disponível em Inglês).