2021 EU-wide stress test final methodology

Em Março de 2020, a EBA decidiu adiar para 2021 o exercício de teste de stress a nível da EU para permitir aos bancos concentrarem-se e assegurarem a continuidade das suas principais operações, incluindo o apoio aos seus clientes. O objetivo do teste de stress a nível da EU é fornecer aos supervisores, bancos e outros participantes no mercado um framework analítico comum para comparar e avaliar consistentemente a resistência dos bancos da EU e do sistema bancário da EU a choques, e para desafiar a posição de capital dos bancos da EU.

Nesse contexto, em Novembro de 2020, a EBA publicou a metodologia final, projetos de modelos e orientações de modelos para o teste de stress de 2021 a nível da EU. O exercício baseia-se numa metodologia comum, cenários internos consistentes e relevantes, e um conjunto de modelos que captam os dados do ponto de partida e os resultados do teste de stress para permitir uma avaliação rigorosa dos bancos na amostra.

Resumo executivo
A EBA publicou a metodologia final, draft de modelos e guia de modelos para o teste de stress de 2021 à nível da EU, juntamente com os principais marcos do exercício. A metodologia e os modelos incluem algumas mudanças direcionadas em comparação com o exercício adiado de 2020, tais como o reconhecimento dos efeitos FX para certos itens de P&L, e o tratamento de moratórias e garantias públicas em relação à atual crise de COVID-19.

Escopo de aplicação
Este projecto de metodologia do teste de stress de 2021 é aplicável aos supervisores, bancos e outros participantes no mercado.

Conteúdo principal

• Amostra de bancos e âmbito de consolidação. Os 49 bancos da EU participarão no exercício que abrangerá cerca de 70% do setor bancário da área do euro, cada Estado-Membro da EU não pertencente à área do euro e a Noruega. O âmbito da consolidação é o perímetro do grupo bancário, tal como definido pela CRR/CRD.
• Data de referência. O exercício é realizado com base nos números do final do ano 2020, e os cenários serão aplicados durante um período de 3 anos a partir do final de 2021 até ao final de 2023.
• Cenários macroeconómicos. O teste de stress inclui um cenário de base e um cenário adverso, aplicados durante um período de 3 anos, desde o final de 2021 até ao final de 2023.
• Cobertura de risco. Os bancos são obrigados a testar o seguinte conjunto comum de riscos: risco de crédito, risco de mercado, risco de crédito de contraparte (CCR), ajustamento da avaliação de crédito (CVA) e risco operacional.
• Resultados. O impacto do teste de stress a nível da EU será comunicado em termos de CET1. Além disso, o rácio de capital Tier 1 e o rácio de capital total, assim como o rácio de alavancagem, serão reportados para cada ano do exercício.

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