Final draft RTS on the assessment methodology to authorize the use of AMA

European Banking Authority

La EBA ha publicado el documento final en el que especifica los requerimientos cualitativos y cuantitativos concretos en los que las autoridades competentes deberán basar su decisión de permitir el uso de métodos AMA de riesgo operacional por parte de las entidades.

Para el cálculo de los requerimientos de fondos propios por riesgo operacional, el CRR permite a las autoridades competentes autorizar el uso de métodos avanzados de cálculo (AMA) para el cálculo de los requerimientos de fondos propios por riesgo operacional a aquellas entidades que cumplan una serie de requerimientos cuantitativos y cualitativos concretos. 

En este sentido, el CRR contiene un mandato dirigido a la EBA para que especifique la metodología de evaluación que han de seguir las autoridades competentes para conceder la aprobación de uso de métodos AMA. 

Cumpliendo con este mandato, la EBA ha publicado unos RTS finales en los que especifica los requerimientos cualitativos y cuantitativos concretos que deberán considerar las autoridades competentes, los cuales sustituirán las directrices previas del CEBS. 

El objetivo de los RTS de la EBA es el de asegurar que los sistemas de medición del riesgo operacional están basados en una metodología fundada; son efectivos para capturar el riesgo operacional actual y potencial; son fiables a la hora de generar los requerimientos de fondos propios; y son comparables entre entidades. 

A continuación se realiza un análisis de los requerimientos que habrán de considerar las autoridades competentes bajo los RTS de la EBA.

Resumen ejecutivo

Los RTS de la EBA se dividen en tres grandes bloques: alcance del riesgo operacional, requerimientos cualitativos y requerimientos cuantitativos.

Ámbito de aplicación

Los RTS van dirigidos a las autoridades competentes. Las entidades susceptibles de obtener autorización para utilizar métodos AMA son las previstas en el ámbito de aplicación del CRR.

Regulación previa

  • Directiva 2013/36/EU (CRD IV) y Reglamento 575/2013 (CRR).
  • “Guidelines on the scope of operational risk and operational risk loss”, CEBS.
  • “Operational Risk – Supervisory Guidelines for the Advanced Measurement Approaches”, BCBS.

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