Durante la crisis financiera, algunos bancos concedieron financiación a entidades de shadow banking en dificultades para evitar enfrentarse a la pérdida reputacional que supondría la quiebra de estas entidades, aun cuando no tenían participación accionarial en ellas ni existían obligaciones contractuales para su financiación.
En este sentido, el BCBS ha publicado un documento consultivo que constituiría la base de un enfoque para identificar, evaluar y abordar el riesgo de step-in, definido como el riesgo de que los bancos presten apoyo financiero a ciertas entidades de shadow banking y otras entidades financieras no bancarias en situaciones de mercado adversas, en ausencia de obligaciones contractuales para hacerlo.
- El marco conceptual propuesto busca identificar entidades no consolidadas que pudieran ocasionar riesgo de step-in significativo, mediante una evaluación que comprende la aplicación de indicadores primarios y secundarios (cuando sea necesario) y distintos enfoques que podrían utilizarse para reflejar el riesgo de step-in en las medidas prudenciales de los bancos.
- Además, pueden existir normativas que hayan abordado el riesgo de step-in de manera local. Por ello, el BCBS ha considerado los casos de joint ventures, gestores de activos y activos bajo gestión, en los que podrían aparecer refutaciones colectivas para mitigar las presunciones respecto a los indicadores.
- Las propuestas del documento son preliminares y el BCBS todavía tiene que determinar cómo se incorporarán en el marco regulatorio y si se hará a través del Pilar 1 o Pilar 2.
En la nota técnica elaborada por el Área de I+D de Management Solutions se analiza y resume el marco conceptual propuesto por el BCBS para abordar los riesgos de step-in que surgen de la relación entre bancos y entidades de shadow banking.
Resumen ejecutivo
El marco incluye los pasos a seguir para identificar el riesgo de step-in, tres enfoques para la medición del riesgo de step-in y otras consideraciones relativas a joint ventures y gestores de activos.
Ámbito de aplicación:
Entidades no consolidadas y otras entidades financieras no bancarias que han sido financiadas por bancos, en ausencia de una obligación contractual de hacerlo.
Contenido principal:
- Identificación del riesgo de step-in.
- Medición del riesgo de step-in, incluyendo: tres enfoques para la medición del riesgo de step-in; mapeo de indicadores con enfoques de medición.
- Otros aspectos y consideración de casos específicos.
- Indicadores primarios.
- Indicadores secundarios.
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